<dd id="wvclu"><blockquote id="wvclu"><ins id="wvclu"></ins></blockquote></dd><optgroup id="wvclu"></optgroup>
    <ruby id="wvclu"><li id="wvclu"><dfn id="wvclu"></dfn></li></ruby>
        <span id="wvclu"><sup id="wvclu"></sup></span>

      1. <input id="wvclu"><em id="wvclu"><pre id="wvclu"></pre></em></input>

        此頁面上的內容需要較新版本的 Adobe Flash Player。

        獲取 Adobe Flash Player

        中國銀監會關于《商業銀行保理業務管理暫行辦法(征求意見稿)》公開征求意見的通知
        2015-01-08 22:21:35   來源:   評論:0 點擊:

        近年來,銀行保理業務發展較快,為防范和控制風險,加強保理業務審慎經營管理,促進保理業務健康有序發展,銀監會起草了《商業銀行保理業務管理暫行辦法》,F向社會公開征求意見,公眾可通過以下途徑和方式提出反饋意見:

        1.登錄中國政府法制信息網(網址:http://www.chinalaw.gov.cn),進入首頁左側的“部門規章草案意見征集系統”提出意見。

        2.登錄銀監會網站(網址:http://www.cbrc.gov.cn),進入政務信息中的政策法規欄目,點擊“中國銀監會就《商業銀行保理業務管理暫行辦法(征求意見稿)》公開征求意見”提出意見。

        3.電子郵件:fengtao_c@cbrc.gov.cn

        4、通信地址:北京市西城區金融大街甲15號中國銀監會銀行監管一部 郵政編碼:100800

        意見反饋截至時間為2014年1月10日。

         

        中國銀監會

        二〇一三年十二月十日

        附件:商業銀行保理業務管理暫行辦法(征求意見稿)

         

         

         

        商業銀行保理業務管理暫行辦法

        (征求意見稿)

        第一章  總則

        第一條  為規范商業銀行保理業務行為,加強保理業務審慎經營管理,促進保理業務健康有序發展,依據《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國物權法》、《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》等法律法規,制定本辦法。

        第二條  中華人民共和國境內經中國銀行業監督管理委員會批準設立的商業銀行,經營保理業務應遵守本辦法。

        第三條  商業銀行開展保理業務,應當遵循依法合規、審慎經營、平等自愿、公平誠信的原則。

        第四條  商業銀行在辦理保理業務時,應遵守我國有關法律法規,妥善處理業務發展與風險管理的關系。

        第五條  中國銀行業監督管理委員會依照本辦法及有關法律法規對商業銀行保理業務實施監督管理。

        第二章  定義及分類

        第六條 本辦法所指保理業務是以債權人轉讓其應收賬款為前提,集應收賬款催收、管理、壞賬擔保及融資于一體的綜合性金融服務。當債權人將其應收賬款轉讓給銀行,由銀行向其提供下列服務中的至少一項,即為保理業務:

        (一)應收賬款催收:銀行根據應收賬款賬期,主動或應債權人要求,采取電話、函件、上門催款直至法律手段等對債務人進行催收。

        (二)應收賬款管理:銀行根據債權人的要求,定期或不定期向其提供關于應收賬款的回收情況、逾期賬款情況、對賬單等各種財務和統計報表,協助其進行應收賬款管理。

        (三)壞賬擔保:債權人與銀行簽訂保理協議后,由銀行為債務人核定信用額度,并在核準額度內,對債權人無商業糾紛的應收賬款,提供約定的付款擔保。

        (四)保理融資:在保理業務中,以應收賬款合法、有效轉讓為前提的銀行融資服務。

        第七條  商業銀行應按照“權屬確定,轉讓明責”的原則,嚴格審核并確認債權人的真實性,確保應收賬款初始權屬確定,各次轉讓憑證完整,權責明晰無爭議。

        第八條  本辦法所稱應收賬款,是指企業因提供商品、服務或者出租資產而形成的金錢債權及其產生的收益,但不包括因票據或其他有價證券而產生的付款請求權。

        第九條  本辦法所指應收賬款的轉讓,是指與賬款相關的全部權利及權益的讓渡。

        以應收賬款為質押的貸款,不屬于保理業務范圍。

        第十條  保理業務分類:

        (一)國際、國內保理

        按照基礎交易的性質和債權人、債務人所在地,可分為國際保理和國內保理。

        債權人和債務人均在境內的,稱為國內保理。

        債權人和債務人中至少有一方在境外(包括保稅區、自貿區、境內關外等)的,稱為國際保理。

        (二)有、無追索權保理

        按照銀行在債務人破產、無理拖欠或無法償付應收賬款時,是否可以向債權人反轉讓應收賬款、要求債權人回購應收賬款或歸還融資,可分為有追索權保理和無追索權保理。

        有追索權保理是指在應收賬款到期無法從債務人處收回時,銀行可以向債權人反轉讓應收賬款、要求債權人回購應收賬款或歸還融資。有追索權保理又稱回購型保理。

        無追索權保理是指應收賬款在無商業糾紛等情況下無法得到清償的,由銀行承擔應收賬款的壞賬風險。無追索權保理又稱買斷型保理。

        (三)單、雙保理

        按照參與保理服務的保理機構個數,可分為單保理和雙保理。單保理是由一家保理機構單獨為買賣雙方提供保理服務。雙保理是由兩家保理機構分別向買賣雙方提供保理服務。

        買賣雙方保理機構為同一銀行不同分支機構的,原則上可視作雙保理。銀行需在業務管理辦法中同時體現買方保理機構和賣方保理機構的職責。

        有保險公司承保買方信用風險的銀保合作,視同為雙保理。

        第三章 保理融資業務管理

        第十一條  商業銀行應按照本辦法對具體保理融資產品進行定義,并按自身的情況制定適當的業務范圍及保理融資客戶準入標準。

        第十二條  雙保理業務中,商業銀行應對合格買方保理機構制定準入標準,對于買方保理機構為非銀行機構的應采取名單制管理,并制定嚴格的準入準出標準與程序。

        第十三條  商業銀行應根據自身的內部控制水平和風險管理能力,對應收賬款范圍予以規范,制定適合敘做保理融資業務的應收賬款標準。商業銀行不得基于不合法基礎交易合同、寄售合同、未來應收賬款、權屬不清的應收賬款、因票據或其他有價證券而產生的付款請求權等開展保理融資業務。

        未來應收賬款是指依據合同項下賣方的義務未履行完畢的預期應收賬款。

        權屬不清的應收賬款是指權屬具有不確定性的應收賬款,如已在其他銀行或商業保理公司等第三方辦理出質或轉讓的應收賬款。獲得質權人或受讓人書面同意解押并放棄抵質押權利的除外。

        因票據或其他有價證券而產生的付款請求權是指持有票據或其他有價證券的持票人無需票據或有價證券產生的基礎交易應收賬款單據,僅依據票據或有價證券本身即可向票據主債務人請求按票據上記載的金額付款的權利。

        第十四條  商業銀行受理保理融資業務時,應嚴格審核賣方和/或買方的資信、經營及財務狀況,分析買賣雙方產生的應收賬款的出質、轉讓及賬齡結構等情況,合理判斷買方的付款意愿、付款能力以及賣方的回購能力,審查買賣合同等資料的真實性與合法性。對因提供服務、承接工程或其他非銷售商品原因所產生的應收賬款,或買賣雙方為關聯企業的,應從嚴審查交易背景真實性和定價的合理性。

        第十五條  商業銀行應對客戶和交易等相關情況進行有效的盡職調查,重點對交易對手、交易商品及貿易習慣等內容進行審核,并審核相關單據原件及交易行為是否真實合理存在,避免企業通過虛開發票或偽造貿易合同、物流、回款等手段惡意騙取融資。

        第十六條  單保理融資中,商業銀行除應嚴格審核基礎交易的真實性,還需確定賣方或買方一方比照流動資金貸款進行授信管理,嚴格受理與調查、風險評價與評估、支付和監測等全流程控制。

        第十七條  商業銀行應通過保理合同約定,要求賣方開立用于應收賬款回籠的保理專戶。商業銀行應指定專人對保理專戶的資金進出情況進行監控,確保資金首先用于歸還銀行融資。

        第十八條  商業銀行應充分考慮融資利息、保理手續費、現金折扣、歷史收款記錄、行業特點等應收賬款稀釋因素,合理確定保理業務融資比例。

        第十九條  商業銀行開展保理融資業務,應根據應收賬款的付款期限等因素合理確定融資期限,將收賬款到期日與融資到期日間的時間期限設置為寬限期。寬限期應根據買賣雙方歷史交易記錄、行業慣例等因素合理確定。

        第二十條  商業銀行提供保理融資時,應按融資金額計入債權人或債務人征信信息。

        第四章 保理業務風險管理

        第二十一條  商業銀行應當科學審慎制定貿易融資業務發展戰略,并納入全行統一戰略規劃,建立科學有效的貿易融資業務決策程序和激勵與約束機制,有效防范與控制保理業務風險。

        第二十二條 商業銀行應制定詳細規范的保理業務管理辦法和操作規程,明確業務范圍、相關部門職能分工、授信及融資制度、業務操作流程、風險監測及處置等政策。

        第二十三條  商業銀行應定期評估保理業務政策和程序的有效性,加強內部審計監督,確保業務穩健運行。

        第二十四條  保理業務規模較大,復雜度較高的商業銀行,必須設立專門的保理業務部門或團隊,配備專業的從業人員,負責產品研發、業務操作、管理和風險控制等工作。

        第二十五條  商業銀行應直接開展保理業務,不得將應收賬款的催收、管理等業務外包給第三方機構。

        第二十六條  商業銀行應將保理業務納入統一授信管理,并根據各類保理業務的風險類別,對賣方融資風險、買方付款風險和保理機構風險分別進行專項管理。

        第二十七條  商業銀行應建立全行統一的保理業務授權管理體系,由總行自上而下實施授權管理,不得辦理未經授權或超授權的保理業務。

        第二十八條  商業銀行應針對保理業務建立完整的前中后臺管理流程,前中后臺應職責明晰并各自獨立。

        第二十九條  商業銀行應將保理業務的風險管理納入全面風險管理體系,并動態關注賣方或買方經營、管理、財務及資金流向等重大預警信號,定期與賣方或買方對賬,有效監測保理業務風險。

        第三十條  商業銀行應加強保理業務的IT系統建設和支持力度。業務規模較大,復雜程度較高的銀行應建立電子化業務操作和管理系統,對授信額度、交易數據和業務流程等方面進行實時監控,并做好數據存儲及備份工作。

        第三十一條  保理銀行承擔買方信用風險而履行墊付款義務,應將墊款計入表內,分類為不良貸款進行管理。

        第三十二條  商業銀行應按照《商業銀行資本管理辦法(試行)》要求,對保理業務實質風險進行風險加權資產計量和資本計提。

        第五章 法律責任

        第三十三條  商業銀行違反本辦法規定經營保理業務的,由中國銀行業監督管理委員會責令其限期改正。銀行有下列情形之一的,中國銀行業監督管理委員會可采取《中華人民共和國銀行業監督管理法》第三十七條規定的監管措施: 

        (一)未按要求制定保理業務相關管理辦法和操作規程即開展保理業務的;

        (二)違反本辦法第十三條、十六條規定敘做保理業務的;

        (三)業務審查、融資管理、風險處置等流程未盡職的。

        第三十四條  商業銀行開展保理業務時存在下列情形之一的,中國銀行業監督管理委員會除按本辦法第三十三條采取監管措施外,還可根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》第四十六、第四十八條實施處罰:

        (一)因保理業務經營管理不當發生信用風險重大損失、出現嚴重操作風險損失事件的;

        (二)通過非公允關聯交易、變相降低標準違規辦理保理業務的;

        (三)未真實準確進行墊款等會計記錄或以虛假會計處理掩蓋保理業務風險實質的;

        (四)嚴重違反本辦法規定的其他情形的。

         

        第六章 附則

        第三十五條  政策性銀行、外國銀行分行、農村合作銀行、信用社、財務公司等其他銀行業金融機構開展保理業務的,參照本辦法執行。

        第三十六條  銀行業協會應充分發揮對會員單位的自律、協調、規范作用,持續建立和完善銀行保理業務的行業自律機制。

        第三十七條  本辦法由中國銀行業監督管理委員會負責解釋。 

        第三十八條  本辦法自發布之日起施行。

         

        年  月  日

         

         

        相關熱詞搜索:意見 業務管理 中國

        上一篇:中國人民銀行關于金融支持中國(上海)自由貿易試驗區建設的意見
        下一篇:關于就《金融租賃公司管理辦法(征求意見稿)》公開征求意見的公告

        分享到: 收藏
         
        租賃聯盟
        2020精品国产视_国产精品碰碰现在自在_精品国产综合色在线_japanese在线观看精品视频